Термин используется при анализе финансовой устойчивости банковского сектора. Необходимый уровень капитала, который банк должен держать, для защиты вкладчиков и контрагентов от рисков от своей деятельности, отражаемых балансовыми и внебалансовыми активами и пассивами.
Коэффициенты достаточности капитала (такие как Tier 1 Capital Ratio, Tier 2 Capital Ratio, Capital Adequacy Ratio) были разработаны для обеспечение устойчивой деятельности банковского сектора. Базельский комитет по банковскому надзору впервые обозначил требования по капиталу в 1988 года (пересмотренные в 1999, 2000 годах). Минимальный уровень капитала банка должен превышать 8% обязательств. При этом более жесткие требования предъявлялись к каждому из пяти классов активов в зависимости от риска. Впоследствии комитет экспериментировал с моделями для расчета рыночных рисков. Теперь кредитные учреждения должны предоставлять более развернутую информации по балансовой отчетности. Другие тесты достаточности капитала основаны на измерении ликвидности, платежеспособности и рыночных рисков.